固定金利と変動金利
固定金利
固定金利とは、
適用した利率が変わらない金利のことです。
変動金利
変動金利とは、
一定期間ごとに適用金利が見直される金利のことです。
金利の上昇局面では変動金利が有利
金利の下落局面では固定金利が有利
金利の下落局面では固定金利が有利
利率と利回り
- 利率とは金利のことで、
元本に対する利子（利息）割合のことを示す
（基本的に年利のことを指す） - 預貯金の利子には20.315％の源泉分離課税がかかる
・所得税：15％
・住民税：5％
・復興特別所得税：2.1％（2013年1月1日～2037年12月31日＝計25年間）
単利と複利
単利
単利とは、元本に対して利子を計算すること。
元利合計＝元本×（1+年利率×預入期間）
複利
複利とは、
途中支払いの利子も元本に合算し、
利子を元本に組み入れて利子を計算すること。
1年複利合計＝元本×（1+年利率）n年数
※n＝乗
※n＝乗
半年複利合計＝元本×（１+年利率÷2）n年数×2
※n＝乗
※n＝乗
例）
100万円を利率1％で3年運用した場合
満期時の元利合計は単利、1年複利、半年複利でそれぞれいくらか？
【単利】100万円×（1＋0.01×3）＝103万円
【1年複利】100万円×（1+0.01）3（乗）＝103万301円
【半年複利】100万円×（1+0.01÷２）3×2（乗）＝103万378円
貯蓄型金融商品のポイント
FP3級で貯蓄型金融商品の中身が
出題されることはあまりありませんが、
ゆうちょ銀行の預入限度額について
問われることがあります。
2019年4月1日に
ゆうちょ銀行の預入限度額が変更され
増額されました。
従来の上限：1,300万円
現在の上限：2,600万円
（通常貯金1,300万円＋定期性貯金1,300万円）