3級FP技能検定

外貨建ての金融商品

外貨建ての金融商品について、外貨預金、外貨MMF、外国債券、外国株式の基本事項を学ぶ。為替差益、円高や円安になった際の影響等についても把握しておく。外貨と円の交換レートであるTTSとTTBは混乱しないよう明確に覚える。
3級FP技能検定

損害保険の基本事項

損害保険の基本事項について学習する。損害保険の保険料の仕組みには、大数の法則・収支相等の原則・給付・反対給付均等の原則・利得禁止の原則の4つがある。保険金額と保険価額の大きさにより超過保険・全部保険・一部保険に分けられる。
3級FP技能検定

老齢基礎年金と老齢厚生年金

老齢基礎年金と老齢厚生年金の基本事項について学習する。老齢基礎年金の受給資格、受給額、繰上げ・繰下げ受給した場合の違いを理解する。老齢厚生年金には特別支給や経過的加算、加給年金、振替加算がある。在職老齢年金と離婚時の年金分割制度についても学ぶ。
3級FP技能検定

贈与税の特例

贈与税の特例にはさまざまな種類があり数字が異なるため間違えずに覚えることが必要。配偶者控除、相続時精算課税制度、住宅取得等資金の非課税制度、教育資金の非課税制度、結婚・子育て資金の非課税制度などについて学習する。
3級FP技能検定

不動産に関する税金

不動産に関する税金についての知識を得る。不動産を取得した時に課される不動産取得税や消費税、印紙税、登録免許税、固定資産税、都市計画税などの内容、課される要件やその額、または特例などについて理解を深める。
3級FP技能検定

税額控除

税額控除は所得税額から差し引くことができる。税額控除のうち住宅借入金等特別控除(住宅ローン控除)と配当控除について学習する。控除の内容を理解し、適用要件や確定申告の有無等も把握しておく。
3級FP技能検定

投資信託の主な商品

投資信託の主な商品として、ブル型ファンドとベア型ファンドの分類とその内容、ETF、J-REITなどの上場している投資信託の特徴や一般の投資との違いを理解する。投資信託のディスクロージャーについても基本を確認する。
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法人契約の生命保険

法人が生命保険に契約する目的は、主に退職金の準備と事業保障資金を確保である。法人受取の保険金や解約返戻金を活用することが多いが、特に養老保険のハーフタックスプランは過去に出題されているので覚えておきたい。
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公的年金

公的年金の概要、および国民年金と厚生年金保険の基本事項について学習する。国民年金の任意加入制度、納付について、保険料の免除や追納などあまり利用する機会がない知識も身につけておく。
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贈与税の基本事項

贈与税の基本事項について学習する。贈与とは何か、贈与の種類、贈与税計算、贈与税の申告と納付について理解する。贈与税は暦年課税で基礎控除額は受贈者1人に対して1年間に110万円であるなど基礎的な知識は必ず頭に入れておくこと。
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